（私享）金鼎理财鼎鼎系列154天开放式净值型理财产品估值方法调整公告

调整前

债券：（1）在证券交易所市场挂牌交易的实行净价交易的债券，选取估值日第三方估值机构（中证）提供的相应品种对应的估值净价估值。若第三方估值机构（中证）无估值数据，且估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。（2）在证券交易所市场挂牌交易的实行全价交易的债券，选取估值日第三方估值机构（中证）提供的相应品种对应的估值全价减去收盘价中所含债券应收利息所得到的净价进行估值。若第三方估值机构（中证）无估值数据，且估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。（3）在全国银行间债券市场交易的债券、同业存单等固定收益品种（除非公开定向债务融资工具、银行间资产支持证券及资产支持票据），采用第三方估值机构（中债）提供的估值价格数据进行估值。（4）非公开发行公司债、交易所资产支持证券、银行间资产支持证券、资产支持票据、中小企业私募债、非公开定向债务融资工具等固定收益品种按摊余成本法估值。（5）买断式、质押式回购，实行按日计息，实际计息天数按资金占用自然日数计算。回购计息按照计尾不计头的原则，在买入回购次日开始计提；回购交易费用计入成本，计息基数为预计收益减交易费用。（6）未上市债券：以增发方式发行的债券，按原发行债券的估值方法进行估值；首次公开发行的债券，采用估值技术确定的公允价值进行估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

调整后

债券：（1）在证券交易所市场挂牌交易的实行净价交易的债券，选取估值日第三方估值机构（中证）提供的相应品种对应的估值净价估值。若第三方估值机构（中证）无估值数据，且估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。（2）在证券交易所市场挂牌交易的实行全价交易的债券，选取估值日第三方估值机构（中证）提供的相应品种对应的估值全价减去收盘价中所含债券应收利息所得到的净价进行估值。若第三方估值机构（中证）无估值数据，且估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。（3）在全国银行间债券市场交易的债券、同业存单等固定收益品种，采用第三方估值机构（中债）提供的估值价格数据进行估值。（4）买断式、质押式回购，实行按日计息，实际计息天数按资金占用自然日数计算。回购计息按照计尾不计头的原则，在买入回购次日开始计提；回购交易费用计入成本，计息基数为预计收益减交易费用。（5）未上市债券：以增发方式发行的债券，按原发行债券的估值方法进行估值；首次公开发行的债券，采用估值技术确定的公允价值进行估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

生效日期

2022年6月27日